ประกันลดหย่อนภาษี 2569: ซื้อแบบไหน ลดได้เท่าไหร่ คำนวณยังไง

เบี้ยประกันที่จ่ายภายใน 31 ธันวาคม 2569 ใช้ลดหย่อนภาษีปีนี้ได้เลย จ่ายหลังจากนั้นกลายเป็นสิทธิ์ของปีหน้า ปลายปีจึงเป็นช่วงที่คนหาประกันลดหย่อนภาษีกันมากที่สุด แต่ก็เป็นช่วงที่คนซื้อผิดแบบ ซื้อเกินเพดาน หรือลืมแจ้งบริษัทประกันจนใช้สิทธิ์ไม่ได้มากที่สุดเช่นกัน

บทความนี้สรุปว่าประกัน 4 แบบลดได้คนละเท่าไหร่ เงื่อนไขไหนที่คนพลาดบ่อย และคนเงินเดือน 30,000 / 50,000 / 100,000 บาท ซื้อประกันแล้วประหยัดภาษีได้จริงกี่บาท

ประกันลดหย่อนภาษีมี 4 แบบ ลดได้แบบละเท่าไหร่

รวมทุกแบบแล้วลดหย่อนได้สูงสุดราว 315,000 บาทต่อปี แต่แต่ละแบบมีเพดานและเงื่อนไขของตัวเอง

6 เงื่อนไขที่คนซื้อประกันลดหย่อนภาษีมักพลาด

1. 1

   กรมธรรม์สั้นกว่า 10 ปี ลดไม่ได้

   ประกันชีวิตแบบสะสมทรัพย์ระยะสั้น 5 ปี 8 ปี ที่เห็นโฆษณาว่าผลตอบแทนดี ใช้ลดหย่อนไม่ได้ ต้องคุ้มครอง 10 ปีขึ้นไปเท่านั้น

2. 2

   เวนคืนก่อนครบ 10 ปี ต้องคืนภาษีย้อนหลังพร้อมเงินเพิ่ม

   กรมสรรพากรจะย้อนคิดภาษีทุกปีที่เคยลดหย่อน พร้อมเงินเพิ่ม 1.5% ต่อเดือน ซื้อแล้วต้องถือให้ครบ

3. 3

   ประกันสุขภาพกับประกันชีวิตใช้เพดานร่วมกัน

   ถ้าซื้อประกันชีวิตเต็ม 100,000 แล้ว ประกันสุขภาพจะลดเพิ่มไม่ได้เลย คนที่อยากลดทั้งสองอย่างควรแบ่งเป็นชีวิต 75,000 + สุขภาพ 25,000

4. 4

   ประกันบำนาญนับรวมกับกองทุนเกษียณ

   เบี้ยบำนาญ + กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ + กบข. + RMF + กอช. รวมกันต้องไม่เกิน 500,000 บาทต่อปี มนุษย์เงินเดือนที่หักกองทุนสำรองเลี้ยงชีพอยู่แล้ว ให้หักส่วนนั้นออกก่อนค่อยคิดว่าเหลือช่องเท่าไหร่

5. 5

   ประกันสุขภาพพ่อแม่ พ่อแม่ต้องรายได้ไม่เกิน 30,000 ต่อปี

   ถ้าพ่อแม่ยังมีรายได้หรือมีบำนาญเกินนี้ ซื้อให้ได้แต่ลดหย่อนไม่ได้

6. 6

   ต้องแจ้งบริษัทประกันให้ส่งข้อมูลเข้าสรรพากร

   ตั้งแต่ปีภาษี 2561 กรมสรรพากรรับข้อมูลเบี้ยจากบริษัทประกันโดยตรง ถ้าไม่เคยแจ้งความประสงค์ให้ส่ง ระบบยื่นออนไลน์จะไม่เห็นยอดเบี้ย และอาจถูกขอเอกสารเพิ่มหรือไม่ได้รับสิทธิ์

ซื้อประกันแล้วประหยัดภาษีได้เท่าไหร่ คำนวณง่าย ๆ ใน 2 ขั้น

ค่าลดหย่อนไม่ได้คืนเงินเต็มจำนวนที่จ่าย แต่ลด "เงินได้สุทธิ" ก่อนคิดภาษี เงินที่ประหยัดได้จริงจึงเท่ากับ เบี้ยที่ลดหย่อน × อัตราภาษีขั้นสูงสุดของคุณ คนรายได้สูงจึงได้ประโยชน์จากประกันลดหย่อนภาษีมากกว่า

ขั้นที่ 2 เทียบกับขั้นภาษี คิดทีละขั้นเฉพาะส่วนที่อยู่ในช่วงนั้น

ตัวอย่างจริง: พนักงานประจำ โสด มีประกันสังคม ยังไม่มีค่าลดหย่อนอื่น

ข้อสรุปจากตาราง: คนเงินเดือน 30,000 ซื้อประกันแค่พอให้ภาษีเป็น 0 ก็พอ ซื้อเกินนั้นไม่ได้ภาษีคืนเพิ่ม ส่วนคนเงินเดือน 100,000 อยู่ขั้นภาษี 25% ทุก 100 บาทที่จ่ายเบี้ยประกัน รัฐช่วยจ่ายให้ 25 บาท

หมายเหตุการคำนวณ: เงินเดือน × 12 หักค่าใช้จ่าย 50% (สูงสุด 100,000) ลดหย่อนส่วนตัว 60,000 และประกันสังคม 9,000 ตัวเลขจริงของแต่ละคนต่างกันตามค่าลดหย่อนอื่นที่มี

ลองคำนวณของคุณเอง

กรอกเงินเดือนกับค่าลดหย่อนที่มีอยู่ ระบบจะบอกขั้นภาษีของคุณ และซื้อประกันได้อีกเท่าไหร่ถึงจะยังช่วยลดภาษี

เงินเดือน (บาท)

โบนัส/รายได้อื่นทั้งปี (บาท)

กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ/กบข. ทั้งปี (บาท)

ค่าลดหย่อนอื่นที่มี (บาท)เช่น บุตร พ่อแม่ ดอกเบี้ยบ้าน RMF/SSF

ประกันชีวิต+สุขภาพที่จ่ายแล้วปีนี้ (บาท)

ประกันบำนาญที่จ่ายแล้วปีนี้ (บาท)

เงินได้สุทธิตอนนี้–

ภาษีที่ต้องจ่าย–

ขั้นภาษีสูงสุดของคุณ–

ซื้อประกันชีวิต+สุขภาพเพิ่มได้อีก–

ซื้อประกันบำนาญเพิ่มได้อีก–

คำนวณจากค่าใช้จ่าย 50% (สูงสุด 100,000) ลดหย่อนส่วนตัว 60,000 ประกันสังคม 9,000 เป็นตัวเลขประมาณการ ไม่ใช่คำแนะนำทางภาษี

ขั้นตอนใช้สิทธิ์ลดหย่อน ทำ 3 อย่างนี้ให้ครบ

1. แจ้งความประสงค์ให้บริษัทประกันส่งข้อมูลเข้ากรมสรรพากร ทำครั้งเดียวตอนซื้อ (ติ๊กในใบคำขอ หรือแจ้งผ่านแอป/เว็บของบริษัท) ข้อมูลเบี้ยจะไปโผล่ในระบบยื่นภาษีออนไลน์โดยอัตโนมัติ ไม่ต้องแนบเอกสาร ถ้าซื้อไปแล้วยังไม่ได้แจ้ง ติดต่อบริษัทหรือนายหน้าได้ทันที
2. เก็บหนังสือรับรองการชำระเบี้ยไว้ บริษัทประกันจะส่งให้ช่วงต้นปี ใช้เป็นหลักฐานกรณีกรมสรรพากรขอตรวจสอบ ประกันสุขภาพพ่อแม่ต้องมีหนังสือรับรองที่ระบุชื่อผู้จ่ายเบี้ยเป็นลูก
3. ยื่นภาษีออนไลน์ช่วงมกราคมถึงต้นเมษายนของปีถัดไป ที่ efiling.rd.go.th กรอกเบี้ยในหมวดค่าลดหย่อน ระบบจะดึงยอดที่บริษัทประกันส่งมาให้เทียบ ยื่นออนไลน์ได้นานกว่ายื่นกระดาษราว 1 สัปดาห์ วันหมดเขตแต่ละปีเช็กได้ที่เว็บกรมสรรพากร

เลือกประกันลดหย่อนภาษียังไงให้คุ้ม ไม่ใช่ซื้อเพราะภาษีอย่างเดียว

ประกันที่คุ้มคือประกันที่คุณจะซื้ออยู่แล้วแม้ไม่มีสิทธิ์ลดหย่อน แล้วได้ภาษีคืนเป็นของแถม เพราะเบี้ยต้องจ่ายต่อเนื่องอย่างน้อย 10 ปี ลำดับการเลือกที่แนะนำ

• เริ่มที่ประกันสุขภาพก่อน ถ้ายังไม่มีหรือมีแค่สวัสดิการบริษัท เพราะคุ้มครองความเสี่ยงที่เกิดขึ้นจริงและลดหย่อนได้ 25,000
• ต่อด้วยประกันชีวิตให้ครบ 100,000 คนมีภาระครอบครัวเลือกแบบตลอดชีพหรือชั่วระยะเวลาที่ทุนสูงเบี้ยถูก คนอยากออมเลือกสะสมทรัพย์ 10 ปีขึ้นไป
• คนรายได้สูงค่อยเพิ่มบำนาญ เมื่ออยู่ขั้นภาษี 20% ขึ้นไป บำนาญคือช่องลดหย่อนก้อนใหญ่ที่สุดที่เหลือ และได้เงินคืนตอนเกษียณจริง
• เช็กว่าจ่ายไหวทุกปี เบี้ยรวมไม่ควรเกิน 10–15% ของรายได้ เพราะหยุดจ่ายกลางทางเสียทั้งความคุ้มครองและสิทธิ์ภาษีย้อนหลัง

คำถามที่พบบ่อยเรื่องประกันลดหย่อนภาษี

สรุป: ซื้อให้ถูกเพดาน แจ้งให้ครบ แล้วถือให้นาน

ชีวิต 100,000 บำนาญ 200,000 สุขภาพ 25,000 พ่อแม่ 15,000 รวมแล้วลดได้ถึง 315,000 บาท แต่สิทธิ์จะคุ้มก็ต่อเมื่อกรมธรรม์คุ้มครอง 10 ปีขึ้นไป แจ้งบริษัทประกันให้ส่งข้อมูลแล้ว และจ่ายเบี้ยไหวทุกปี เริ่มจากดูขั้นภาษีของตัวเอง แล้วซื้อเท่าที่ช่วยลดภาษีได้จริง